境内企业境外上市拟统一备案管理

为促进企业利用境外资本市场规范健康发展,支持企业依法合规赴境外上市,昨天,证监会公布《国务院关于境内企业境外发行证券和上市的管理规定(草案征求意见稿)》和《境内企业境外发行证券和上市备案管理办法(征求意见稿)》,向社会公开征求意见。

《管理规定》将完善监管制度，对境内企业直接和间接境外上市活动统一实施备案管理。建立境内企业境外上市监管协调机制,强化监管协同。境外上市备案管理也将与安全审查等机制做好衔接。《管理规定》还将明确未履行备案程序、备案材料造假等违法违规行为的法律责任,提高违法违规成本。

在完善监管的同时，《管理规定》还将增强制度包容性，结合资本市场扩大开放实践和支持企业发展需要,明确在股权激励等情形下,境外直接发行上市可向境内特定主体发行。同时进一步便利“全流通”，放宽境外募集资金、派发股利的币种限制,满足企业在境外募集人民币的需求。

“完善企业境外上市监管制度是在资本市场深化对外开放的大背景下提出的,规范的目的是为了促进更加健康、更可持续、更为长远的发展。”证监会相关负责人表示，中国证监会和有关主管部门尊重企业依法合规自主选择上市地的态度是一贯的、明确的,从来没有动摇。展望未来,扩大开放的方向不会改变,支持企业用好两种资源的态度也不会改变。完善企业境外上市监管制度,并不是对境外上市监管政策的收紧。

据介绍，新规将坚持法不溯及既往的原则,坚持稳字当头、稳中求进,确保备案管理平稳实施。具体说，新规将先从增量开始，对增量首发企业和发生再融资等活动的存量企业,按要求履行备案程序;其他存量企业备案将另行安排,给予充分的过渡期。在完善跨境证券监管合作方面，证监会将与境外证券监管机构建立备案信息通报机制,加强境外上市监管信息共享。同时加强跨境执法合作,共同打击企业财务造假等违法违规行为,维护市场公平和秩序,保护投资者合法权益。积极推进跨境审计监管合作,为企业境外上市营造良好的监管环境。

对于备案管理制度下如何加强境内监管协同，证监会表示，将与境内有关行业和领域主管部门建立监管协作机制,加强政策衔接、信息共享和监管协同,不会要求企业到多个部门拿“路条”、跑审批,尽可能减轻企业监管负担。

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