永茂泰: 永茂泰关于开展远期结售汇业务的公告

证券代码：605208       证券简称：永茂泰       公告编号：2023-014

              上海永茂泰汽车科技股份有限公司

【资料图】

              关于开展远期结售汇业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    重要内容提示：

   交易目的：套期保值

   交易币种：美元、欧元及其他符合上海永茂泰汽车科技股份有限公司（以下

    简称“公司”）及子公司主业经营需要的币种

   交易工具：远期结售汇合约

   交易场所：商业银行

   交易金额：预计动用的保证金上限为 3,000 万元人民币，预计任一交易日持

    有的最高合约价值不超过 15,000 万元人民币。

   本次远期结售汇预计事项已经公司 2023 年 4 月 6 日召开的第二届董事会第

    十四次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过，独立董事发表了同意意

    见；本次事项尚需提交股东大会审议。

   特别风险提示：公司开展远期结售汇业务，存在市场汇率发生与公司预判趋

    势相反方向波动的风险，存在因公司流动资金不足而无法完成交割的风险，

    存在因交易对手方不履行合约或客户订单调整、应收款项逾期等原因导致到

    期无法履约的风险，存在因流程执行偏差、违反职业道德、系统故障及其他

    外部事件导致操作不当、操作失败的风险，存在法律法规、监管政策等重大

    变化或公司对规则、流程执行不到位导致汇率大幅波动或公司违规风险。

    一、交易情况概述

  （一）交易目的

  公司开展远期结售汇业务的目的是套期保值。公司主营汽车用铝合金和汽车

零部件业务，其中汽车零部件业务存在出口，收款以美元或欧元结算，面临较大

的汇率波动风险。公司开展此业务主要是为了充分利用远期结售汇的套期保值功

能，锁定远期结汇汇率，降低汇率波动对公司经营业绩的不利影响。

  （二）交易金额

  根据公司出口订单测算，公司开展远期结售汇预计动用的保证金上限（包括

为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留

的保证金等）为 3,000 万元人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值为

再交易的相关金额）不超过已审议额度。公司将在上述额度范围内，与银行签订

远期结售汇合约。

  （三）资金来源

  公司开展远期结售汇业务的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。

  （四）交易方式

行套期保值。

  （五）交易期限

  本次授权在交易额度范围内进行远期结售汇业务的期限为自 2022 年年度股

东大会审议通过之日至 2023 年年度股东大会召开之日。

  二、审议程序

  公司于 2023 年 4 月 6 日召开第二届董事会第十四次会议，以同意 9 票、反

对 0 票、弃权 0 票审议通过了《关于开展远期结售汇业务的可行性分析报告》，

独立董事发表了同意意见；同日召开第二届监事会第十三次会议，以同意 3 票、

反对 0 票、弃权 0 票审议通过了该议案；本议案尚需提交股东大会审议。

  三、风险分析及风控措施

  （一）风险分析

  公司开展远期结售汇业务，主要是为了控制出口业务中的汇率波动风险，不

以获取投资收益为目的。但在业务开展过程中仍存在以下风险：

预判趋势相反方向的波动，导致公司未达到套期保值目的，存在给公司造成汇兑

损失的风险。

信额度，在交割时也需要有足额资金供清算，可能存在因公司流动资金不足而无

法完成交割的风险。

给公司带来的损失的风险，或者客户订单调整、应收款项逾期等原因，导致开展

的远期结售汇业务到期无法履约的风险。

行偏差、员工违反职业道德、发生信息和交易系统故障及其他外部事件导致操作

不当、操作失败，可能导致部分交易币种、规模、期限与需管理的风险敞口不匹

配，从而导致部分交易不符合套期保值要求或者造成损失的风险。

或公司对相关监管规则、公司内控流程执行不到位，可能导致汇率发生大幅波动

或公司远期结售汇业务出现违规风险。

  （二）风控措施

部门各司其职，对汇率波动及远期结售汇策略进行相对专业的判断和设计，并控

制风险、规范核算和披露。

—交易与关联交易（2023 年 1 月修订）》及公司实际情况修订了公司《远期结售

汇管理制度》，明确了各部门职责、业务流程和止损限额等风控措施。

立董事发表独立意见，并根据保证金和合约价值上限确定是否提交股东大会审议。

日常执行中，由财务部门根据业务部门测算情况拟订交易方案，提交总经理决策。

记及盈亏汇总并定期报告的流程，以便总经理和相关部门及时掌握进展。

险，并与相关部门拟订交易风险应急处置预案；发生重大风险时，及时报告相关

部门和总经理，并提交分析报告和解决方案。内控部门监督风控执行情况。

者开展以套期保值为目的的远期结售汇业务，将套期工具与被套期项目价值变动

加总后的已确认损益及浮动亏损金额，达到公司最近一年经审计的归属于公司股

东净利润的 5%且绝对金额超过 800 万元人民币，为亏损预警线；达到 10%且超过

长期合作的外汇指定银行为交易对手方，并审慎审查合约条款，不得与不具备合

法经营资格的机构进行交易；公司关注出口合同履行和客户应收账款管理，并控

制远期结售汇业务规模不超过出口业务所需。

  四、对公司的影响及相关会计处理

  （一）对公司的影响

  远期结售汇业务，是公司与外汇指定银行协商签订远期结售汇合约，约定未

来办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇率和期限，到期时，即按照该合约的约

定办理结售汇业务。由于远期结售汇把汇率的时间结构从将来转移到当前，事先

约定了将来某一日（或某一时期）向银行办理结汇或售汇业务的汇率，所以这种

方法能够降低外汇波动风险。但同时，也存在市场汇率发生与公司预判价格趋势

相反方向的波动，或者部分远期结售汇币种、规模、期限与需管理的风险敞口不

匹配，导致部分交易不符合套期保值要求，从而未达到套期保值目的的风险。

  （二）会计处理

  公司将按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计

准则第 23 号——金融资产转移》、

                 《企业会计准则第 24 号——套期会计》、

                                     《企业

会计准则第 37 号——金融工具列报》的相关规定及其指南，对远期结售汇业务

进行会计处理。

  五、独立董事意见

  公司拟在 3,000 万元人民币保证金及 15,000 万元人民币合约价值额度范围

内开展远期结售汇业务，是以公司出口业务为背景，以套期保值为目的，锁定远

期结汇汇率，降低汇率波动对公司经营业绩的不利影响。我们对公司制定的远期

结售汇业务可行性分析报告和远期结售汇管理制度进行了审查，认为符合公司实

际情况，相关制度能够有效控制风险。本次授权在 2022 年年度股东大会审议通

过后至 2023 年年度股东大会召开之日持续有效，审议程序符合相关规定，不存

在损害中小股东利益的情形。同意本次远期结售汇事项。

  特此公告。

                    上海永茂泰汽车科技股份有限公司董事会

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