江苏博云: 申港证券股份有限公司关于江苏博云塑业股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的核查意见

                申港证券股份有限公司

(相关资料图)

            关于江苏博云塑业股份有限公司

  申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”）作为江苏博云塑业股份有

限公司（以下简称“江苏博云”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机

构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市

规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号---创业板上市公司规范运

作》以及《上市公司监管指引第 2 号---上市公司募集资金管理和使用的监管要求

（2022 年修订）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2022 年度募集

资金存放与实际使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：

  一、保荐机构进行的核查工作

  保荐机构通过与公司董事、监事、高级管理人员等人员交谈、查询了募集资

金专户及银行对账单、募集资金使用原始凭证，查阅了年度募集资金存放与使用

的专项说明以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的

用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有

效性进行了核查。

  二、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏博云塑业股份有限公司首次公开

发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1501 号）核准，公司向社会公开发行人

民币普通股股票 1,456.6667 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格 55.88

元，募集资金总额为人民币 81,398.53 万元，扣除承销保荐费等发行费用（不含

本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）人民币 9,314.34 万元，募集

资金净额为人民币 72,084.19 万元。2021 年 5 月 26 日，申港证券股份有限公司

将扣除承销保荐费（不含税 7,108.66 万元）后的余额 74,289.87 万元分别汇入本

公司在交通银行张家港锦丰支行账户（账号 387670667013000084532）31,000.00

万元、张家港农村商业银行锦丰支行账户（账号 8008288802911）15,000.00 万元、

上海银行股份有限公司张家港支行账户（账号 03004542637）28,289.87 万元。上

述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具

天衡验字(2021)00058 号《验资报告》。

  （二）募集资金使用及结余情况

  截止 2022 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 29,298.32 万元，其中，

本报告期内直接投入募投项目资金 11,224.81 万元，本公司募集资金使用及余额

情况如下：

                                       单位：人民币万元

              项   目                     金   额

募集资金总额                                          81,398.53

减：发行费用                                           9,314.34

募集资金净额                                          72,084.19

减：2021年度直接投入募集资金投资项目                                33.87

减：2021年度募集资金投资项目置换金额                             2,595.08

减：2021年度使用募集资金偿还银行贷款                             7,704.77

 加：2021年度利息收入扣除手续费净额                                53.79

 加：尚未扣除的募集资金印花税                                     18.03

截至2021年12月31日募集资金专户余额                           61,822.29

减：2022年度直接投入募集资金投资项目                            11,224.81

减：2022年度使用募集资金偿还银行贷款                             7,739.78

减：募集资金印花税                                           18.03

加：2022年度利息收入扣除手续费净额                              1,702.70

截至2022年12月31日募集资金专户余额                           44,542.37

其中：银行理财产品期末余额                                   43,400.00

  三、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管

指引第2号---上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业

板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号---创业板上市

公司规范运作》等法律、法规和规范性文件要求，结合公司的实际情况，公司制

定了《江苏博云塑业股份有限公司募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专

户存储并严格履行使用审批手续。

商业银行股份有限公司锦丰支行、交通银行股份有限公司张家港分行、上海银行

股份有限公司苏州分行签署了《募集资金三方监管协议》。公司募集资金监管协

议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议

的履行不存在问题。

  （二）募集资金在专项账户中的存放情况

  截至2022年12月31日，募集资金余额为44,542.37万元，其中，银行活期存款

  截至2022年12月31日，活期存款结算账户余额如下：

                                                                单位：人民币万元

        银行名称                     银行账号                  截止日余额               备 注

 交通银行张家港锦丰支行               387670667013000084532             619.40       募集资金专户

 张家港农村商业银行锦丰支

 行

 上海银行股份有限公司张家

 港支行

         合 计                                                1,142.37

  截至2022年12月31日，结构性存款余额如下：

                                                                 单位：人民币万元

                                                             预期年化

 银行名称          产品名称              产品类型         理财期限                         存储金额

                                                              收益率

张家港农村商业                          保本浮动收

           公司结构性存款                          2022.07.20-20

银行股份有限公                          益型结构性                      1.88%-3.35%     14,400.00

 司锦丰支行                           存款产品

张家港农村商业

           公司结构性存款               保本浮动收      2022.10.24-20

银行股份有限公                                                     1.80%-3.28%      9,000.00

 司锦丰支行

                                                       预期年化

 银行名称         产品名称            产品类型      理财期限                        存储金额

                                                        收益率

交通银行股份有        “领汇财           保本浮动收   2022.10.21-20

限公司苏州分行   富”325999012022025    益型     23.01.13

中国工商银行股

          专户型 2022 年第 437     保本浮动收   2022.12.05-20

份有限公司张家                                               0.95%-3.50%   15,000.00

               期C 款            益型     23.02.06

  港分行

  合计                                                                43,400.00

  四、2022 年度募集资金的实际使用情况

  （一）募集资金使用情况

人民币 13,853.77 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。

  公司于 2021 年 6 月 21 日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会

第八次会议及 2021 年 7 月 12 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投

资项目建设需要，保证公司正常经营，并有效控制风险的前提下，为进一步提高

公司资金使用效率、增加股东回报，同意公司使用部分闲置募集资金不超过人民

币 5 亿元（含本数）进行现金管理，使用期限自 2021 年第二次临时股东大会审

议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。独立

董事和保荐机构发表了同意意见。

  公司于 2022 年 6 月 23 日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第

五次会议，及 2022 年 7 月 15 日召开的 2022 年第一次临时股东大会，审议通过

了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金

投资项目建设需要，保证公司正常经营，并有效控制风险的前提下，为进一步提

高公司资金使用效率、增加股东回报，同意公司使用部分闲置募集资金不超过人

民币 4.8 亿元（含本数）进行现金管理。使用期限自 2022 年第一次临时股东大

会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

独立董事和保荐机构发表了同意意见。

                                                  认购金

                                       预期年                        实际收

                                                    额

  受托人         产品类型       理财期限           化                   状态     益

                                                   （万

                                       收益率                        （万元）

                                                   元）

上海银行股份有限公               2021.08.05-2   1.00%—     10,000.   已到期

             结构性存款                                                164.82

 司张家港支行                 022.02.09       3.30%          00    赎回

张家港农村商业银行

            保本浮动收益性 2021.08.05-2       1.88%—     13,000.   已到期

股份有限公司锦丰支                                                         220.96

            结构性存款产品 022.02.09           3.40%          00    赎回

    行

交通银行股份有限公               2021.08.03-2   1.84%—     20,000.   已到期

            保本浮动收益型                                               356.71

  司苏州分行                 022.02.07       5.16%          00    赎回

上海浦东发展银行股           2021.11.05-2       1.40%—     2,000.0   已到期

            保本浮动收益型                                                16.10

份有限公司苏州分行           022.02.07           3.35%           0    赎回

宁波银行股份有限公           2021.08.03-2                  3,000.0   已到期

              定期存款                      3.30%                      49.50

 司张家港支行             022.02.03                           0    赎回

中国民生银行苏州张           2021.08.03-2                  2,000.0   已到期

              定期存款                      3.00%                      31.35

   家港支行             022.02.07                           0    赎回

上海银行股份有限公           2022.02.15-        1.50%-2.   10,000.   已到期

             结构性存款                                                 66.58

 司张家港支行             2022.05.16           80%           00    赎回

交通银行股份有限公           2022.02.16-        1.70%-5.   10,000.   已到期

            保本浮动收益型

  司苏州分行             2022.05.16           10%           00    赎回

交通银行股份有限公           2022.02.16-        1.70%-5.   10,000.   已到期

            保本浮动收益型

  司苏州分行             2022.05.16           10%           00    赎回

上海浦东发展银行股           2022.02.16-        1.40%-3.   2,000.0   已到期

            保本浮动收益                                                 16.25

份有限公司苏州分行           2022.05.16           25%            0    赎回

张家港农村商业银行

股份有限公司锦丰支     定期存款                      2.93%                     132.00

     行

交通银行股份有限公           2022.05.19-        1.70%-4.   16,000.   已到期

            保本浮动收益型                                                37.26

  司苏州分行             2022.07.08           30%           00    赎回

交通银行股份有限公           2022.05.19-        1.70%-4.   16,000.   已到期

            保本浮动收益型                                                94.25

  司苏州分行             2022.07.08           30%           00    赎回

张家港农村商业银行

            保本浮动收益型 2022.05.19-2 1.59%-3.         18,000.   已到期

 股份有限公司                                                            68.55

            结构性存款产品 022.07.08      08%                 00    赎回

   锦丰支行

交通银行股份有限公               2022.07.18-    1.70%-3.   9,000.0   已到期

            保本浮动收益型                                                67.32

  司苏州分行                 2022.10.17       20%            0    赎回

交通银行股份有限公               2022.07.18-    1.70%-3.   15,000.   已到期

            保本浮动收益型                                               168.66

  司苏州分行                 2022.11.30       24%           00    赎回

张家港农村商业银行

            保本浮动收益型 2022.07.20-2 1.88%-3.         14,400.   正在履

 股份有限公司                                                                -

            结构性存款产品 023.02.06      35%                 00    行

   锦丰支行

张家港农村商业银行   保本浮动收益型 2022.10.24-2 1.80%-3.         9,000.0   正在履        -

                                                  认购金

                                        预期年                         实际收

                                                   额

  受托人           产品类型       理财期限          化                  状态       益

                                                  （万

                                        收益率                         （万元）

                                                  元）

股份有限公司锦丰支                 023.04.24      28%         0       行

    行

交通银行股份有限公                 2022.10.21-2 1.70%-2.   5,000.0   正在履

               保本浮动收益型                                                       -

  司苏州分行                   023.01.13      90%            0    行

中国工商银行股份有                 2022.12.05-2 0.95%-3.   15,000.   正在履

               保本浮动收益型                                                       -

限公司张家港分行                  023.02.06      50%           00    行

      （二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

      报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施

 方式的情况。

      （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

      公司于 2021 年 6 月 21 日召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会

 第八次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付

 发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹

 资金 2,595.08 万元及已支付发行费用的自筹资金 258.41 万元，共计 2,853.49 万

 元。情况如下表所示：

                                                      单位：人民币万元

                                       募集资金              本次置换

 序号          项目名称      总投资额

                                       拟投入金额            募集资金金额

       改性塑料扩产及塑料制

       品成型新建项目

       研发测试中心及实验室

       项目

          合计             47,709.47        46,000.00               2,595.08

                                                      单位：人民币万元

  序号           费用类别                   自筹资金预先支付金额（不含税）

               合计                                                  258.41

   天衡会计师事务所（特殊普通合伙）就公司以自筹资金预先投入募投项目及

支付发行费用的资金情况出具了《关于江苏博云塑业股份有限公司以募集资金置

换预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》

                      （天衡专字[2021]01463 号）。

保荐机构申港证券股份有限公司和公司监事会、独立董事均发表明确同意意见，

一致同意公司本次以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项。

  （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

   报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

  （五）节余募集资金使用情况

   报告期内，公司不存在募集资金节余的情况。

  （六）超募资金的金额、用途及使用进展情况

   报告期 内， 公司首 次公 开发行 股票 ，实 际募集 资金 净额 为人民币

部分的募集资金 260,841,927.22 元。

   为了提高募集资金的使用效率，在保证募集资金投资项目的资金需求前提

下，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监

管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》、《江苏

博云塑业股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和规章制度的规定，公司

拟从超募资金中申请人民币 77,047,738.87 元资金用于归还银行贷款。

   公司于 2021 年 6 月 21 日召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会

第八次会议，审议通过了《关于使用超募资金偿还银行贷款的议案》，同意公司

从超募资金中使用人民币 77,047,738.87 元偿还银行贷款。2021 年 7 月，公司已

使用超募资金 77,047,738.87 元偿还银行贷款。

   公司于 2022 年 6 月 23 日召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会第

五次会议，审议通过了《关于使用超募资金偿还银行贷款的议案》，同意公司从

超募资金中使用人民币 77,397,831.39 元偿还银行贷款。2022 年 7 月，公司已使

用超募资金 77,397,831.39 元偿还银行贷款。

  （七）尚未使用的募集资金用途及去向

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司除使用募集资金购买结构性存款 43,400.00 万

元外，其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

  五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

  六、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理

不存在其他违规情形。

  七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的

结论性意见

  经核查，保荐机构认为，公司 2022 年度募集资金的存放与使用符合《证券

发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《上

市公司监管指引第 2 号---上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修

订）》等相关法律法规及公司募集资金管理制度的要求，对募集资金进行了专户

存储和使用。截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在变相改变募集资金用途和损

害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对公司 2022 年

度募集资金存放与使用情况无异议。

附表 1：募集资金使用情况对照表

附件 1

                                             募集资金使用情况对照表

编制单位：江苏博云塑业股份有限公司                                                                                                                    单位：人民币万元

募集资金总额                                            72,084.19              本年度投入募集资金总额                                                                   18,964.59

变更用途的募集资金总额                                           -

                                                                         已累计投入募集资金总额                                                                   29,298.32

变更用途的募集资金总额比例                                         -

          是否已变                             截至期末                                         截至期末累计                                                    是否

                 募集资金                                                     截至期末                             截至期末投入            项目达到        本年度              项目可行性

承诺投资项目和   更项目                 调整后          承诺投入               本年度                       投入金额与承诺                                                   达到

                 承诺投资                                                    累计投入金额                             进度(%)            预定可使用       实现的               是否发生

 超募资金投向   （含部分                投资总额          金额            投入金额                          投入金额的差额                                                   预计

                   总额                                                       (2)                            (4)＝(2)/(1)       状态日期        效益                重大变化

          变更）                               (1)                                          (3)＝(2)-(1)                                              效益

 承诺投资项目

改性塑料扩产及

塑料制品成型新    否      31,000.00    31,000.00    31,000.00         7,231.96       9,730.09         -21,269.91           31.39       注[1]      建设中      -            否

   建项目

研发测试中心及                                                                                                                      2024 年 12

           否      15,000.00    15,000.00    15,000.00         3,992.85       4,123.68         -10,876.32           27.49                      -   -            否

  实验室项目                                                                                                                         月

 承诺投资项目

           －     46,000.00    46,000.00    46,000.00      11,224.81        13,853.77          -32,146.23                 -       -            -   -            -

   小计

 超募资金投向

  超募资金     否      26,084.19    26,084.19    26,084.19

 偿还银行贷款    否                                                  7,739.78      15,444.55

 超募资金投向

   小计

   合计            72,084.19   72,084.19   72,084.19   18,964.59   29,298.32

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）                            不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明                                     不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况                                    参见“三、2022 年度募集资金的实际使用情况”之“（六）超募资金的金额、用途及使用进展情况”

募集资金投资项目实施地点变更情况                                     不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况                                     不适用

                                                     公司于 2021 年 6 月 21 日召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于以

                                                     募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目

募集资金投资项目先期投入及置换情况

                                                     的自筹资金 25,950,846.84 元及已支付发行费用的自筹资金 2,584,088.04 元，共计 28,534,934.88 元。上述募集资金已

                                                     于 2021 年 6 月进行置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                    不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                   不适用

                                                     截至 2022 年 12 月 31 日，本公司除使用募集资金购买结构性存款 43,400.00 万元外，其余尚未使用的募集资金均存

尚未使用的募集资金用途及去向

                                                     放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                 公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在其他违规情形。

  注[1]：2022 年 8 月 19 日，公司召开了第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意

公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行

调整。公司改性塑料扩产及塑料制品成型新建项目的设计产能为年产改性塑料 6 万吨、塑料制品成型产能 1,500 吨，总计 8 条挤出机生产线。2021 年以

来，国内外经济环境出现较大波动，对部分募投项目实施过程中带来了一定的影响。截止目前，前述产线中 4 条挤出机生产线按照项目原计划正在实施，

预计 2023 年 6 月前完成设备安装调试，竣工验收后如期投产。另外 4 条挤出机生产线尚在设计选型过程中，设备的采购、安装调试和试生产有所延缓，

目前公司正积极与设备供应商进行沟通选型。为合理降低项目实施的不确定风险，经过谨慎研究，公司决定将该项目中 4 条挤出机生产线预定可使用状

态延期至 2024 年 12 月。

募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。

募投项目实施过程中，随着公司近两年持续不断地进行研发投入、生产工艺改进和设备技术改造，公司根据实际情况对募投项目“改性塑料扩产及塑料制

品成型新建项目”及“研发测试中心及实验室建设项目”建设方案具体实施过程中的设备选型与安装调试等工作不断优化，以提高募投项目整体质量和募集

资金使用效率。同时，因受国内外经济环境的影响，公司在实施项目的过程中相对谨慎，减缓了募集资金投资项目的实施进度。因此，公司结合实际情

况，经过审慎研究拟将募投项目“改性塑料扩产及塑料制品成型新建项目”中的其余 4 条生产线达到预计可使用状态日期从 2023 年 6 月延期至 2023 年 12

月，将“研发测试中心及实验室建设项目”延期至 2024 年 12 月。

（本页无正文，为《申港证券股份有限公司关于江苏博云塑业股份有限公司 2022

年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

  保荐代表人：

             沈 红        陈重安

                           申港证券股份有限公司

                               年   月   日

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