中航光电: 关于开展外汇套期保值业务的公告_天天视讯

证 券 代 码：002179     证 券 简 称： 中 航 光 电   公 告 代 码 ：2023-019号

                 中 航光电科技股份有限公司

           关 于开展外汇套期保值业务的公告

【资料图】

   本公司及董事会 全体成员保证信息披露的内容真 实、准确、完整，没有

虚 假 记载、误导性 陈述或重大遗漏。

   重 要 内容提示：

期保值业务。公司外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范

汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利。公司拟开展外汇

套期保值业务，业务品种为远期结汇业务 、外汇期权业务或上述产品的组合。

交易场所为与本公司不存在关联关系，且具有衍生品交易业务经营资格的银

行机构。开展的外汇套期保值业务金额不超 过 25,000 万（含本数 ）美元，在

该额度内资金可以循环滚动使用。公司以自有资金开展外汇套期保值业务，

不 涉 及 募集资金。

于开展外汇套期保值业务的议案》，公司独立董事对本事项发表了独立意见，

联合保荐机构出具了核查意见。本次开展外汇套期保值业务事项属于公司董

事 会 决 策权限，无需提交股东大会审议。本次交易不涉及关联交易。

敬 请 投 资者注意投资风险。

   一 、 投资情况概述

结算，当汇率出现较大波动时将对公司经营业绩造成一定影响。为有效规避

外汇市场风险，稳定资本市场预期，公司拟开展外汇套期保值业务。公司外

汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不

进行单纯以盈利为目的的投机和套利。该业务的开展不会影响公司主营业务

的发展，公司资金使用安排合理。根据相关会计准则，本次投资符合套期保

值 相 关 规定。

  投资期限内，公司拟开展的外汇套期保值业务累计金额不超过 25,000 万

（含本数）美元。同时，本次投资期限内任一时点的交易余额（含前述投资

的 收 益 进行再投资的相关金额）不超过前述额度。

经营资格的银行机构开展外汇套期保值业务，业务品种为远期结汇业务、外

汇 期 权 业务或上述产品的组合。

  二 、 审议程序

对、0 票弃权审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，公司独立

董事对本事项发表了独立意见，联合保荐机构出具了核查意见。本次开展外

汇套期保值业务事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议。本

次 交 易 不涉及关联交易。

  三 、 投资风险分析 及风控措施

  （ 一 ） 风险分析

  公司开展的外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全有效的原则，规避

外汇市场汇率波动风险，提高财务管理效率为目的，不做投机性、套利性的

交 易 操 作，但开展外汇套期保值业务仍存在一定的风险：

务可能会带来较大公允价值波动；若市场价格优于操作时的锁定价格，将造

成 汇 兑 风险；

敞 口 预 测，业务开展规模、期限在资金需求合同范围内，流动性风险低；

实际美元持有量相匹配，交易对手均为信用良好且与公司已建立业务往来的

银 行 金 融机构，履约风险低；

造 成 合 约无法正常执行而给公司带来损失。

  （ 二 ） 风险管控措施：

操作原则、审批权限、责任部门、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险

报告制度及风险处理程序、信息披露等条款和档案管理等作了明确规定。公

司财务部门统一负责管理外汇套期保值业务。公司将严格按照相关规定的要

求 及 董 事会或股东大会批准的交易额度开展业务，控制交易风险。

司 可 能 面临的风险控制在可承受的范围内。

托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利

为 目 的 的外汇交易。

实时关注国际市场的环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。

督。

律审查。

券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》要求披露的标

准 时 ， 公司将及时信息披露义务。

     四 、 外汇套期保值 业务对公司的影响

     公司开展外汇套期保值业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以盈

利为目的的衍生品交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，

以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标。公司修订

了制度，完善了相关内控流程，采取的风险控制措施是可行的。公司开展外

汇套期保值业务符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股

东 利 益 的情形。

     五 、 会计核算原则

     公司将根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会

计准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》《企

业会计准则第 39 号—公允价值计量 》等相关规定及其指南，对外汇套期保

值 业 务 进行相应核算和披露。

     六 、 独立董事意见

     公司开展外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务

为依托，以套期保值为手段，目的是为了防范汇率波动风险，符合公司实际

经营发展的需要，也符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。

公 司 针 对外 汇套 期 保值 业 务已 制 定了 相 关管 理制 度 ，相 关 风险 能 够有 效 控

制，不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响。议案的决策程序合法、

有效，不存在损害公司和全体股东利益的情形。综上所述，我们同意公司开

展 外 汇 套期保值业务。

   七 、 保荐人意见

  经核查，联合保荐机构认为：中航光电开展外汇套期保值业务的事项已

经第七届董事会第二次会议审议通过，公司独立董事对该事项发表了同意的

独立意见。上述事项审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》等有

关规定；中航光电利用外汇套期保值管理汇率及利率风险，可以在一定程度

上对冲由于汇率波动带来的汇兑损失。综上，联合保荐机构对中航光电开展

上 述 外 汇套期保值业务事项无异议。

  八 、 备查文件

有 限 公 司开展外汇套期保值业务的核查意见；

                          中 航 光 电科技股份有限公司

                               董   事   会

                           二 〇 二 三年三月十六日

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