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依顿电子: 关于2023年度使用自有资金从事金融衍生品交易的公告_环球百事通

2023-01-11 15:57:03 来源:证券之星

                            广东依顿电子科技股份有限公司(2023)


(相关资料图)

证券代码:603328     证券简称:依顿电子        公告编号:临 2023-004

         广东依顿电子科技股份有限公司

关于 2023 年度使用自有资金从事金融衍生品交易的

              公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,并对公告中

的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

  重要内容提示:

     投资种类:交易品种包括但不限于远期、期权、掉期和期货等。

     投资金额:在 2023 年内公司拟使用最高额度相当于人民币 15 亿元的自

有资金进行金融衍生品交易,前述额度在有效期内可循环滚动使用。

     履行的审议程序:本事项已经公司第六届董事会第二次会议审议通过,

尚需提交公司股东大会审议。

     特别风险提示:公司拟开展的衍生品交易业务将遵循合法、审慎、安全、

有效的原则,不以投机为目的,以正常生产经营业务为基础,但进行衍生品交易

仍可能存在价格波动风险、履约风险、流动性风险、操作风险和法律风险等风险。

  广东依顿电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)为防范外汇汇率波动

风险及降低主要原材料价格波动对公司生产经营造成的不良影响,公司于 2023

年 1 月 11 日召开第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于 2023 年度使用自

有资金从事金融衍生品交易的议案》,具体情况如下:

  一、投资概况

  (一)投资目的

  在可控制投资风险且不影响公司正常经营的情况下,公司拟使用部分自有闲

置资金从事金融衍生品交易,以提高自有闲置资金使用效率,降低汇率波动及原

材料价格波动带来的经营风险。

  (二)投资方式

                          广东依顿电子科技股份有限公司(2023)

  公司将只与具有合法经营资格的金融机构进行金融衍生品交易,不会与前述

金融机构之外的其他组织或个人进行交易。拟开展的金融衍生品交易业务的品种

包括但不限于远期、期权、掉期和期货等产品。

  (三)拟投入资金及期间

  在 2023 年内公司拟使用最高额度相当于人民币 15 亿元的自有资金进行金融

衍生品交易,在本额度范围内,用于金融衍生品投资的资本金可由公司及全资子

公司、控股子公司共同循环滚动使用。投资取得的收益可以进行再投资,再投资

的金额不包含在本次预计投资额度范围内。

  (四)资金来源

  本次金融衍生品交易事项使用的资金仅限于公司自有闲置资金,即除募集资

金、银行信贷资金等以外的自有资金,且通过公司的资金管理核算,该资金的使

用不会造成公司的资金压力,也不会对公司正常经营、投资等行为带来影响。

  (五)投资原则

  二、审议程序及实施

于 2023 年度使用自有资金从事金融衍生品交易的议案》,同意公司使用最高额度

相当于人民币 15 亿元的自有资金从事金融衍生品交易,本额度在 2023 年度内

可循环使用,上述事项不属于关联交易。公司董事会提请股东大会在上述额度内

授权董事会并由董事会授权公司管理层行使决策权、签署相关合同文件并组织相

关部门负责实施。该议案尚需提交公司股东大会审议。

  三、投资风险分析及风险控制措施

  (一)投资风险分析

化时,相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对公司金融衍生品交易产生不利

影响。

带来的风险。

                      广东依顿电子科技股份有限公司(2023)

生品交易业务时,如发生操作人员未按规定程序报备及审批,未能充分理解衍生

品信息或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息,将可能导致金融衍生

品业务损失或丧失交易机会。

解交易合同条款和产品信息,导致经营活动不符合法律规定或者因外部法律事件

而造成的交易损失。

  (二)拟采取风险控制措施

  (1)公司将严格遵守审慎投资原则,选择稳健的投资品种。独立董事、监

事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。

  (2)公司配备专人进行跟踪金融衍生品的投向、项目进展情况,如评估发

现存在可能影响公司资金安全的风险因素,应及时采取相应措施,控制投资风险。

  (1)建立台账管理,对资金运用的经济活动应建立健全完整的会计账目,

做好资金使用的财务核算工作;

  (2)财务部于发生投资事项当日应及时与银行核对账户余额,确保资金安

全;

  (3)资金使用情况由公司内部审计部进行日常监督。

加强对公司银行账户和资金的管理,严格遵守资金划拨和使用的审批程序。

加强市场分析和品种调研,切实执行内部有关管理制度,严控风险,规范运作。

交易相关损益情况。

  四、对公司的影响

  公司在日常经营过程中会涉及大量的外币业务,主要结算币种为美元,外汇

资金收付、外币资产、外币负债面临汇率及利率波动风险,当汇率出现较大波动

时,汇兑损益会对公司造成较大影响。另外,铜是公司产品的主要原材料,近年

来,受宏观经济形势原材料价格波动较大。公司进行相关的金融衍生品交易有利

                        广东依顿电子科技股份有限公司(2023)

于规避外汇市场的风险、降低外汇风险敞口,防范汇率及利率波动及降低主要原

材料价格波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响。公司本次使用自有资

金进行金融衍生品交易是在确保公司日常经营和风险可控的前提下,进一步探索

保护正常经营利润的模式,不会影响公司日常资金正常周转需要,亦不涉及使用

募集资金。公司利用自有资金进行金融衍生品交易,预期能够为公司带来相关收

益,同时,也有可能面临亏损的风险。公司将遵循“规范运作、防范风险、资金

安全”的原则,不影响公司正常经营,不影响主营业务的正常发展。

  五、开展金融衍生品业务的会计政策和核算原则

  公司及子公司开展金融衍生品交易业务以公允价值进行确认、计量,其公允

价值变动计入当期损益。

  公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

                              《企业会计准则

第 37 号——金融工具列报》及《企业会计准则第 24 号-套期会计》等相关规定

及其指南,对金融衍生品业务进行相应核算和披露。

  六、独立董事意见

  根据《上市公司独立董事规则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公

司章程》、公司《独立董事工作条例》等有关规定,我们作为公司独立董事,认

真审阅了《关于 2023 年度使用自有资金从事金融衍生品交易的议案》及相关材

料,并对公司经营情况、财务状况和内控制度等情况进行了必要的审核,基于独

立、客观判断的原则,发表如下独立意见:

公司在保证正常生产经营活动及投资需求的前提下,使用部分自有资金用于金融

衍生品交易,有利于提高公司资金使用效率,降低、规避因汇率波动及原材料价

格波动等形成的风险。

较为健全的业务流程、审批权限、监督机制及风险控制措施。

产经营的实际需要,符合公司长远发展及公司股东的利益。

  七、监事会意见

  公司监事会认为,公司本次审议的金融衍生品交易,以具体经营业务为依托,

以规避和防范汇率波动及原材料价格波动风险为目的,以保护正常经营利润为目

                       广东依顿电子科技股份有限公司(2023)

标,符合公司业务发展需要,相关决策程序符合有关法律、法规的规定,不存在

损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。

  八、备查文件

  特此公告。

                       广东依顿电子科技股份有限公司

                                      董 事 会

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标签: 金融衍生品交易 自有资金 依顿电子

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