环球信息:浙江仙通: 浙江仙通关联交易管理办法（2022年12月修订）

      浙江仙通股份有限公司

(相关资料图)

       内部控制系列文件

        关联交易管理办法

         第    2   版

编制：          文件编号：    XT-ICP-218-01

审核：          批准日期：

批准：          实施日期：

执行：

浙江仙通股份有限公司                             关联交易管理办法

                  管理办法更新一览表

修改次数   更改页码   更改条款号   修订人   审核人   批准   修订日期   备注

注：1.本记录表记录每次管理办法修订的内容和版本号；

浙江仙通股份有限公司                           关联交易管理办法

  本制度规定了浙江仙通橡塑股份有限公司（以下简称“公司”）在关联交易方面

  的各项管理政策，旨在规范关联方清单及关联交易日常管理，加强关联交易的

  会计管理，保护利益相关方资产的安全、完整，确保关联交易的公平和合理性，

  合理保证公司的资产安全。

  其他组织）：

  ①直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）；

  ②由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司、控股子公司

及控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

  ③关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事（不含同为双方的独立董

事）、高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人（或者

其他组织）；

  ④持有公司 5%以上股份的法人（或者其他组织） 及其一致行动人。

  ①直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人；

  ②公司董事、监事和高级管理人员；

  ③直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事、监事和高级管理

人员；

  ④本款第① ②项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的

父母、兄弟姐妹、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶和子女配偶的

父母。

  条所述情形之一的法人（或其他组织）、自然人，为公司的关联人。

                      -1-

浙江仙通股份有限公司                                  关联交易管理办法

  他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人（或者其他

  组织）或者自然人为上市公司的关联人。

  转移资源或义务的事项（不论是否收取对价）。

  识别关联交易并建立关联方往来及关联交易对账表；负责对关联交易进行审

  查，定期对关联交易执行情况进行监督。

  书，明确定价原则、交易价格、交易总量等相关事项，负责与关联方签订审核,

  跟踪关联交易执行情况。

  定及年度日常关联交易审批，审核日常关联交易，定期审批关联交易相关资料。

                      关联交易    关联交易   关联交易    关联交易

     业务环节    业务职能

                       经办      审批     汇总      披露

             关联交易经办            X

             关联交易审批                   X

    关联交易管理

             关联交易汇总                           X

             关联交易披露

                        -2-

浙江仙通股份有限公司                            关联交易管理办法

     X：表示相互冲突的职责

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浙江仙通股份有限公司                                                                          关联交易管理办法

            关联人、关联交易事项界定及年度日常关联交易审批流程图

公司名称：浙江仙通橡塑股份有限公司                                                                        流程编号：FC-18.01 .01

      财务部      证券事务部     财务总监        董事会秘书         总经理        董事长        董事会        股东大会           相关文档

       开始

     收集并分析相关

        资料                                                                                        股权结构图等资

                                                                                                     料

     编制关联人及关

     联交易事项界定                                                                                      关联人及关联交

        清单                                                                                        易事项界定清单

                         不通过

                                                   不通过        不通过

                                      不通过

                                                                         不同意

                          审核    通过    审核     通过     审核   通过   审核

                                                                                         不同意

                                                                    通过   审议    同意        审议

                                                    同意

               按规定流程对外

               披露关联人及关

               联交易事项界定

                  清单

     下发各分子公司

      及相关部门

     更新关联人及关

     联交易事项界定

     清单及编制年度

     日常关联交易事                                                                                      年度日常关联交

        项                                                                                           易事项

                         不通过                       不通过

                                      不通过

                                                              不通过

                          审核          审核            审核        审核         不同意

                                                                                                  会议纪要及决议

                                                                                         不同意

                                                                    通过   审议    同意        审议

                                                                                    同意

               按规定流程对外

               披露关联人及关

               联交易事项界定

               清单及年度日常

                关联交易事项

     下发关联人及关

     联交易事项界定

     清单及年度日常

     关联交易事项至

      各分子公司

     关联人及关联交   关联人及关联交

     易事项界定清单   易事项界定清单

     及年度日常关联   及年度日常关联

      交易事项备案    交易事项备案

       结束

阶段

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浙江仙通股份有限公司                                                                        关联交易管理办法

                                  关联交易控制流程图

公司名称：浙江仙通橡塑股份有限公司                                                                   流程编号：FC-18.02.012

     经办部门           财务部      证券事务部         董事会秘书          总经理        董事长         董事会/股东大会    相关文档

       开始

     识别关联交易，

      与关联方谈判

     编制交易意向书                                                                                 关联交易意向书

                                                          不通过         不通过

                                            不通过

                                                                                             年度日常关联交

                             是否年度日常

                                       否     审核      通过   审核    通过    审核                        易

                             关联交易范围

                                                                                   不同意

               是

                                                                            通过     审议

                                                          同意

                             按规定流程对非

                             年度日常管理交

                             易事项予以披露

                                                                                             会议纪要及决议

     与交易关联方进

     一步谈判，交易

     合同按公司审批

                                                                                             对外披露公告

        流程

     严格按照交易合

      同进行交易                                                                                  交易合同（关联

                                                                                               交易）

                   审核关联交易相                                                                   关联方往来和交

                   关资料并建立关                                                                     易对账表

                   联方往来和交易

                     对账表

                   定期分析检查关

                   联交易执行情况

                                                                                             资料清单及相关

                                                                                                资料

     相关资料整理保       相关资料整理保   相关资料整理保

        管             管         管

                     结束

阶段

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浙江仙通股份有限公司                        关联交易管理办法

  及中国证监会、上交所发布的相关规则，结合公司实际情况制定公司关联交易

  管理程序。关联交易管理程序应当对关联交易的原则、关联交易定价的确定和

  管理、关联交易的审批决策程序和信息披露等要求予以明确。

  股东大会批准后方可执行。

  管理程序的学习培训。

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浙江仙通股份有限公司                          关联交易管理办法

  秘书、总经理、董事长审批，按权限报董事会、股东大会审议，审议通过后由

  证券事务部对外予以披露。

  单应当提交证券事务部备案。

  部门。

  为，不视为关联交易，免于按本管理办法所述程序履行审批和信息披露义务。

  损害公司及非关联股东合法权益原则；

  法权益；

  时应当聘请专业评估师或财务顾问；

  的经营，损害公司和非关联股东的利益。关联交易的价格或收费原则应不偏离

  市场独立第三方的价格或收费的标准。公司应对关联交易的定价依据予以充分

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浙江仙通股份有限公司                      关联交易管理办法

  披露。

  价有偿的原则，合同或协议内容应明确、具体。

  成本加成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成价的，按照协议

  价定价。

  联交易协议中予以明确。

  ①市场价：以市场价为准确定商品或劳务的价格及费率；

  ②成本加成价：在交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润确定交易价格及

  费率；

  ③协议价：由交易双方协商确定价格及费率。

  动情况，并将变动情况记录并通报。

  秘书、总经理审核同意，同意后交由董事长审批，按权限报董事会、股东大会

  审议，证券事务部对外披露后，由财务部发各相关部门。

  司证券事务部判断是否在经审批的年度日常关联交易范围内，对于范围内的，

  按正常经济业务事项审核审批后，相关业务部门与交易方签订合同，经办部门

  将有关资料向公司负责对外披露的部门、财务部报备。对于年度日常关联交易

  范围之外的关联交易意向书，公司证券事务部准备相关资料，经董事会秘书、

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浙江仙通股份有限公司                         关联交易管理办法

  总经理、董事长审核后，提交董事会审议，必要时，提交股东大会审议。

  联方占用资金、转移资金、资产及资源的可能。对故意隐瞒关联关系或以非公

  允的关联交易占用或转移公司资金、资产和资源的情况应立即提请董事会、监

  事会采取相应措施，并及时上报主管部门和监管机构。在必要时，由公司证券

  事务部，提请公司聘请会计师事务所对公司关联方资金往来及占用情况进行专

  项审计并出具专项报告。

  往来和交易对账表。公司财务部在编制合并表时对下属子公司对账表进行审

  核，发现存在差异则通知相关的子公司重新进行对帐，及时发现、调查并解决

  差异。

  担的债务和费用）在 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值

  露审计报告或者评估报告，并将该交易提交股东大会审议。对于第 5.2.1 条所

  述与日常经营相关的关联交易，可以不进行审计或者评估。

  的交易金额（包括承担的债务和费用）在 300 万元以上，且占公司最近一期经

  审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易；公司与关联自然人发生的交易金额

  （包括承担的债务和费用）在 30 万元以上的关联交易，需经公司董事会审议

  通过，并及时披露。

  司控股股东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司的

  其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形除外。公司向前述关联参股

  公司提供财务资助的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还应当

  经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东大

  会审议。

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浙江仙通股份有限公司                          关联交易管理办法

  还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出

  决议，并提交股东大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担

  保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。公司因交易或者关

  联交易导致被担保方成为公司的关联人，在实施该交易或者关联交易的同时，

  应当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。董事会或者股东大

  会未审议通过本款的关联担保事项的，交易各方应当采取提前终止担保等有效

  措施。

  本制度第 5.5.1、5.5.2 款的规定。

  所股票上市规则》第 6.1.14 条的标准，适用本制度第 5.5.1、5.5.2 款的规

  定。

  确定金额的，以预计的最高金额为成交金额，适用本制度第 5.5.1、5.5.2 款

  的规定。

  本制度第 5.5.1～5.5.2 款的规定：

  上述同一关联人，包括与该关联人受同一主体控制，或者相互存在股权控制关

  系的其他关联人。

  根据本条规定连续 12 个月累计计算达到本制度规定的披露标准或者股东大会

  审议标准的，参照适用《上海证券交易所股票上市规则》第 6.1.16 条的规定。

  每次投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、投资额度及期限

  等进行合理预计，以额度作为计算标准，适用本制度第 5.5.1、5.5.2 款的规

  定。

  相关额度的使用期限不应超 12 个月， 期限内任一时点的交易金额（含前述投

  资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。

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浙江仙通股份有限公司                             关联交易管理办法

  按照下述规定履行审议程序并披露：

  如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当在年度报告和半年度报

  告中按要求披露各协议的实际履行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协

  议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将

  新修订或者续签的日常关联交易协议，根据协议涉及的总交易金额提交董事会

  或者股东大会审议，协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议；

  行审议程序并及时披露；协议没有具体总交易金额的，应当提交股东大会审议；

  如果协议在履行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，按照

  本款前述规定处理；

  披露；实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；

  行情况；

  年根据本制度的规定重新履行相关审议程序和披露义务。

  董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会

  会议所作决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会会议的非关联董事人数

  不足 3 人的，公司应当将交易提交股东大会审议。

  他股东行使表决权。

  人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说

  明，由公司做好登记管理工作。

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浙江仙通股份有限公司                          关联交易管理办法

  股东审阅。

  现金资产、获得债务减免、无偿接受担保和财务资助等；

  无需提供担保；

  换公司债券或者其他衍生品种；

  券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

  价格的除外；

  ④项规定的关联自然人提供产品和服务；

  如果所有出资方均以现金出资，并按照出资额比例确定各方在所设立公司的股

  权比例的，可以豁免适用提交股东大会审议的规定。

  按本管理办法披露或者履行相关义务可能导致其违反国家有关保密的法律法

  规、危害国家安全、严重损害公司利益及投资者利益或者误导投资者的，可以

  按照上海证券交易所规定豁免披露或者履行相关义务。

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浙江仙通股份有限公司                         关联交易管理办法

    编号          制度名称               有效期限

    编号                      表单名称

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标签： 浙江仙通 管理办法 关联交易