银行面对变更企业关键信息的反洗钱重点

常见银行因未及时更新企业客户信息遭到监管机关处罚，这是因为企业变更信息对银行来说潜藏着一定程度的洗钱风险。

面对企业客户变更关键信息，银行可以采取的控制措施有对客户身份重新识别，或是必要时重新评定客户风险等级，如果能实现动态管理，直接拜访客户当然更好，必要时银行还可以采取限制非柜面交易等控制账户措施，甚至考虑中止办理业务。

在类似非法集资、电信诈骗、网络赌博、非法传销等涉众型的经济犯罪中，常见不法分子通过频繁变更股权、高管名单、联系地址等，达到隐蔽犯罪活动的目的，这也是为什么银行要提升面对企业变更信息敏锐性的原因。

当银行通过不同渠道发现企业的名称、营业执照、注册资本、经营范围和法定代表人或负责人发生变化时，就应该重新识别客户身份(KYC)。尤其是发现企业实际经营内容与营业执照上登记的经营范围不一致，就应该作为异常信号予以关注，特别要注意该公司是否被用来从事虚开增值税发票等不法目的;另外，除非是集团企业或其他特殊考虑，否则同一自然人担任多家公司法定代表人，或是同时控制数量过多的对公账户，都属于不正常现象，银行应设法深入了解来龙去脉。

银发〔2017〕235号文《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》，要求银行要从可靠途径、以可靠方式获取信息以识别企业的受益所有人;在业务关系存续期间，银行要持续关注受益所有人信息变更情况;银行也可通过了解客户董事会、高级管理层信息等手段，为识别对公客户受益所有人提供有力依据。

银行须注意依反洗钱法规要求，针对企业客户变更关键信息采取相应控制措施。

1.重新识别客户身份(KYC)

在[2007]2号文《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中，明确要求当客户要求变更姓名或名称、身份证件或身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或负责人时，银行都应重新识别客户，而且《反洗钱法》也要求银行做到在业务关系存续期间，若客户身份资料发生变更应及时更新。

2.按动态管理原则，重新评定客户风险等级

银发〔2013〕2号文《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》中，要求银行发现客户变更重要身份信息，可能导致风险状况发生实质性变化时，就应考虑重新评定客户风险等级。

3.控制账户交易(限制非柜面交易)

银发〔2019〕41号《企业银行结算账户管理办法》明确，若企业名称、法定代表人或单位负责人发生变更，但企业未在合理期限内赴银行办理变更手续，也未提出合理理由，银行有权采取措施适当控制账户交易。

由于人行没有对“合理期限”进行定义，意味着金融机构自己有裁量权，可根据客户具体客观情况确定合理期限，也可通过短信方式提醒客户变更信息的最迟更新日;或是由银行工作人员电话联系客户，确认变更信息的时间底限，同时告知客户未办理信息变更的管控措施并留存通话录音。

4.中止办理业务

在《企业银行结算账户管理办法》中也明确了若企业营业执照、法定代表人或单位负责人有效身份证件有效期过期，银行应于到期日前提示企业及时更新，到期后在合理期限内若企业未更新，也未提出类似疫情等合理理由，银行理应中止办理业务的服务。

最后，银行一旦发现企业信息变更存在以下异常情形，就需加强监测与分析的动作，首先是多家企业客户的股东、法定代表人、董监高信息相同，特别要关注变更后的股东、法定代表人为异地、户籍多为农村或年龄较大等情形。

其次是多个客户预留相同电话号码，或多个客户留存相同地址也很不合理，银行须加强对相同信息账户的交易监测分析，并重点关注相同信息账户的资金往来有无整进整出、快进快出等异常情况;公司账户与股东、法定代表人、董监高等个人账户间是否存在公私互转资金流，有无境外交易等问题。

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